Al emitir una factura electrónica pueden existir errores, en estos casos, y si la operación subsiste:

• se deberá emitir una nueva factura de tipo  "04 SUSTITUCIÓN DE CFDI" y; 

• posteriormente cancelar la factura que se sustituye, registrando el motivo de cancelación "01" Comprobante emitido con errores con relación.
  

​¿En qué casos se deberá seleccionar como motivo de cancelación la opción "01" Comprobante emitido con errores con relación?

RESPUESTA.- Este supuesto aplica cuando la factura generada contiene un error en la clave del producto, valor unitario, descuento o cualquier otro dato, por lo que se debe reexpedir. En este caso, primero se sustituye la factura y cuando se solicita la cancelación, se incorpora el folio de la factura que sustituye a la cancelada.

Cuando se deba emitir un CFDI que sustituye a otro CFDI, ¿Qué debo hacer?

De acuerdo a la preguntas frecuentes y escenarios de cancelación conforme a la Reforma Fiscal 2022, se debe emitir de la siguiente manera:

1. Se debe emitir el nuevo CFDI (comprobante B) en el cual se debe registrar en el campo TipoRelacion la clave “04” (Sustitución de los CFDI previos) y en el campo UUID del Nodo CFDIRelacionado se debe registrar el folio fiscal del comprobante que se va a sustituir (comprobante A).

2. Se solicita la cancelación del CFDI previo (comprobante A) agregando el motivo de cancelación "01" Comprobante emitido con errores con relación y se registra el folio fiscal del nuevo comprobante emitido de acuerdo al punto 1 (comprobante B).  En este paso la factura que se está cancelando pasa a un estatus cancelable con o sin aceptación, por lo que, si su estatus es cancelable con aceptación, se tendrá que esperar la respuesta del receptor del CFDI para cancelar o no el comprobante. 

¿Cómo emito una factura por sustitución en Crol?

Para generar una factura electrónica por sustitución, realiza lo siguiente:

1. Primero se debe emitir la nueva factura (comprobante B) relacionando la factura anterior (comprobante A) de la siguiente manera: Selecciona Opciones > Todas las opciones >  Ventas > Factura de venta de la barra de menú y se mostrará la siguiente pantalla:

2. Selecciona Nuevo de la barra de opciones para realizar un nuevo registro.

3. En el campo   Tipo de comprobante  selecciona   . 

4. Después deberás seleccionar la factura electrónica (comprobante A) que será sustituida por el nuevo CFDI (comprobante B).  Para ello, selecciónala en el campo  Folio sustitución , la factura de venta que se va a sustituir:

 5. Da clic en el botón   y se cargarán los datos contenidos en la factura que se va a sustituir.

6. Modifica la información errónea y da clic en el botón   para timbrar la factura.

7. El siguiente paso es cancelar la factura que se sustituyó (comprobante A). Selecciona la factura que se va a cancelar:

8. Da clic en el botón  y se mostrará la siguiente ventana:

9. En el campo Motivo de cancelación selecciona el motivo 01 - COMPROBANTE EMITIDO CON ERRORES CON RELACIÓN. 

10. Da clic en el aceptar y la factura pasará a un estatus cancelable con o sin aceptación. Una vez que la factura haya sido cancelada, se recibirá el archivo del acuse de la petición de cancelación por parte del SAT y se guardará en la pestaña de archivos digitales; el estatus de la factura cambiará de acuerdo a la respuesta recibida del SAT.