Registrar un gasto con retención de ISR a un proveedor del RESICO en Crol ERP

Registrar un gasto con retención del 1.25% de ISR a un proveedor del RESICO

CÓMO SE HACE ⏱ 5 min 📦 Contabilidad y finanzas. Impuestos y cumplimiento fiscal

Registrar la factura de un proveedor persona física del RESICO dejando asentada la retención del 1.25% de ISR que tú, como persona moral, tienes que enterar. La retención se elige en la partida del documento, no en el catálogo. Al terminar, la retención queda como saldo a cargo pendiente de enterar al SAT.

Pre-requisitos

  • Tu empresa es persona moral. La retención del artículo 113-J solo la hacen las personas morales.
  • El proveedor está capturado en el catálogo de contactos como persona física, con su RFC de 13 posiciones.
  • Tienes el CFDI que emitió el proveedor, con la retención desglosada.
Importante: la retención que registras aquí es la que tú debes al SAT, no un descuento del proveedor. El proveedor te factura el importe completo; tú le pagas el total menos la retención y enteras la diferencia.

Registra el documento

Puedes llegar aquí de dos formas: cargando el XML del CFDI, que trae los datos y los impuestos del comprobante, o capturando el documento a mano. En los dos casos la retención se revisa y se ajusta en la partida.

  1. Entra a Factura de compras y gastos y haz clic en Nuevo.
  2. Elige el Contacto y captura el Folio del comprobante. Estos dos pasos no son opcionales: mientras el encabezado no tenga contacto y folio, los campos de la tabla de documentos se quedan deshabilitados.
  3. Captura la partida: elige el concepto en Descripción y captura la Cantidad y el Costo unitario que traiga el comprobante.

Elige la retención en la partida

Desplázate a la derecha en la tabla de documentos hasta la columna ISR Retenido. Es un campo de selección por renglón, con el catálogo de retenciones de ISR detrás; la del RESICO es la que dice AL 1.25% NO PAGADO.

Columna ISR Retenido de una partida de la factura de compras y gastos con el desplegable abierto y la opción del régimen simplificado de confianza resaltada
  1. Selecciona ISR RETENIDO REGIMEN SIMPLIFICADO DE CONFIANZA AL 1.25% NO PAGADO.
  2. Verifica que el importe retenido que calculó Crol coincida con el que trae el CFDI del proveedor.
  3. Haz clic en Guardar.
Nota: el NO PAGADO del nombre no es un aviso de error. Distingue la retención que todavía debes enterar de las que ya se pagaron, y es lo que la mantiene en tus saldos a cargo hasta el entero.

Resultado esperado

La columna ISR Retenido de la partida deja de decir NO AFECTO y muestra el nombre de la retención que elegiste. El importe no aparece ahí: se calcula abajo, en el bloque de totales, en un campo ISR retenido que solo sale cuando el documento trae una retención. El Total queda neteado.

Bloque de totales de la factura de compras y gastos con el campo ISR retenido resaltado entre el IVA y el total del documento
  • La partida conserva su importe completo como gasto deducible; la retención no lo disminuye.
  • El total del documento es lo que le vas a pagar al proveedor.
  • La retención queda registrada para el entero al SAT. El acumulado del periodo se consulta en la balanza de comprobación, en la cuenta ISR RETENIDO REGIMEN SIMPLIFICADO DE CONFIANZA AL 1.25% NO PAGADO, dentro de IMPUESTOS RETENIDOS NO PAGADOS.

La primera vez que registras un concepto con su retención, InteliTran guarda la relación entre el concepto y sus impuestos, y te la sugiere en los registros siguientes del mismo proveedor y concepto.

Errores frecuentes

«La columna ISR Retenido está en gris y no me deja elegir nada»

Causa: al encabezado le falta el Contacto o el Folio. Los campos de la tabla de documentos se habilitan cuando Crol ya sabe a quién le estás registrando el gasto y con qué comprobante.

Solución: llena los dos campos del encabezado y vuelve a la partida. Los que se quedan en amarillo son los que faltan.

«Elegí la retención en el catálogo del producto y en el gasto no aparece»

Causa: son dos cosas distintas. Del lado del gasto, la retención se elige en la partida del documento, renglón por renglón.

Solución: abre el documento, desplázate a la columna ISR Retenido y elige ahí la opción del RESICO.

«El importe retenido no cuadra con el del CFDI del proveedor»

Causa: normalmente es un redondeo o una diferencia en la base, porque la retención se calcula sobre el importe sin IVA de cada partida.

Solución: compara la base partida por partida contra el desglose del CFDI. Si la diferencia persiste, captura el importe retenido a mano en la partida: el campo lo admite y Crol respeta el valor que le dejes. Manda siempre el importe que trae el comprobante del proveedor, porque es el que el SAT ya tiene registrado.

Hazlo simple.