Registrar un cobro en especie, compensación o permuta
CÓMO SE HACE ⏱ 6 min 📦 Contabilidad y finanzas. Bancos y tesorería. Depósitos
Cuando el cliente te paga con una factura que tú le debes, no entra dinero: se cruzan saldos. La pestaña Compensación es donde se captura ese cruce.
Tu cliente también es tu proveedor. En lugar de que cada uno transfiera, acuerdan cruzar: lo que él te debe contra lo que tú le debes. Crol lo registra como un depósito con partidas de compensación, y genera por su cuenta la transacción de pago en especie, compensación o permuta con su CFDI.
La compensación solo se captura mientras el depósito se está creando. Guardado el depósito, Insertar partida(s) de esa pestaña queda en gris para siempre. Si se te olvidó, hay que cancelar y recapturar.
Pasos
- Abre un depósito con Nuevo y elige el Contacto —el mismo que te debe y al que le debes—.
- Elige Cuenta bancaria y Forma de pago. La forma de pago que corresponde es 17 - COMPENSACIÓN.
- Captura el Importe del depósito por el monto que se va a cruzar.
- Trae con Selección de documentos la factura de venta que le estás cobrando, o captura la partida por concepto.
- Abre la pestaña Compensación y pulsa Insertar partida(s).
- Elige en Documento la factura de compra o el gasto del mismo contacto que vas a aplicar contra el cobro.
- Captura Aplicado y, si hay varias partidas, indica Aplicar a la partida no..
- Pulsa Guardar.
Las tres columnas que capturas
| Columna | Qué pones | Regla |
|---|---|---|
| Documento | La factura de compra o el gasto que vas a cruzar | Tiene que ser del mismo contacto del depósito y tener saldo |
| Aplicado | Cuánto de ese documento se compensa | Está topado al Importe del depósito. Si capturas más, Crol lo baja al tope |
| Aplicar a la partida no. | El número de renglón de Partidas al que corresponde | Solo importa cuando el depósito tiene más de una partida |
Qué genera Crol al guardar
- El depósito, con su folio y su póliza.
- Una transacción de pago en especie, compensación o permuta que documenta el cruce.
- El CFDI con complemento para recepción del pago, porque para el SAT una compensación es una forma de pago como cualquier otra.
El caso más común no es un trueque: es una comisión
El banco te abona menos de lo que el cliente transfirió porque descontó su comisión. La factura sigue debiendo esa diferencia y el depósito no alcanza para saldarla. Se resuelve por aquí, la comisión no es un descuento que se captura a mano: es un gasto con su propia factura que se cruza contra el cobro.
- Registra la factura del banco o de la factorera en la transacción de factura de compras y gastos.
- Captura el depósito por el neto que entró a la cuenta.
- Trae la factura de venta que estás cobrando.
- En Compensación, elige esa factura de gastos y aplícala contra la partida de la factura de venta.
Así la factura de venta queda saldada por su importe completo —una parte con dinero, la otra con la compensación—, el gasto de la comisión queda registrado con su IVA acreditable, y el REP sale por el total. Es el mismo mecanismo del factoraje financiero, donde además se cruzan intereses y aforo; ese caso completo está en su propio artículo.
En el comprobante que ampara una compensación, la forma de pago que corresponde es la clave 17 Compensación del catálogo
c_FormaPago. El criterio del SAT está en Forma de pago en compensación.Hazlo simple.
El lado fiscal
La clave que exige el SAT cuando el cobro es una compensación: